文/李凤文
5月24日，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会联合发布公告称，决定自2019年5月24日起对包商银行实行接管，接管期限1年。
相关资料显示，包商银行成立于1998年12月，目前在宁波、深圳、成都、北京及内蒙古自治区内设立了18家分行、291个网点。另还发起设立了包银消费金融公司、小企业金融服务中心、29家村镇银行，机构遍布全国16个省、市、自治区。该行曾获2013年度全国支持中小企业发展十佳商业银行、最佳金融科技安全奖。此外，根据中国银行业协会发布的“2018年中国银行业100强榜单”，包商银行名列第37位。
这样一家得过多项荣誉的银行，何以落到被接管的“地步”？坊间对此“传闻”不一，有的说该行不良贷款规模持续上升，资本充足水平快速下降，且未来资本补充有较大不确定性；有的说近年该行涉及诸多借款纠纷，被法院进行风险提示7000余次；有的说该行股权被大量质押，另有65亿元二级资本债未偿还；还有的说该行应收款项类投资规模较高，面临一定风险。而在笔者看来，无论上述哪种“猜测”，包商银行被监管部门接管的关键原因，与公司治理机制不完善、管理不到位，由此导致“严重信用风险”直接相关。这一点，在央行和银保监会的联合公告中已明示。
十九大报告指出，健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线。此次两部委接管包商银行，彰显了监管部门打好防范重大风险攻坚战的决心，同时也是健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架的具体体现。因为众所周知，信用风险是商业银行的主要风险形式之一，其不只出现于贷款业务，也发生在担保、承兑和证券投资等表内、表外业务中。根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对其实行接管。目的是对被接管的银行采取必要措施，以保护存款人利益，恢复银行的正常经营能力。被接管的银行债权债务关系不因接管而变化。拿包商银行来说，被监管部门实施接管后，该行事实上获得了国家信用，不仅储蓄存款本息得到全额保障，企业存款也得到了充分保障。正如两部委负责人称，接管目的是保障包商银行正常经营，各项业务不受影响，保护存款人和其他客户合法权益。
当然，除了对于维护经济金融稳定具有重要作用，这起事件给整个金融行业带来的启示不止于此。
首先，商业银行尤其是中小银行应不断完善公司治理。基于种种历史原因，公司治理一直困扰着中小银行规范发展。而完善有效的公司治理，恰恰是中小银行最根本的核心竞争力，是行稳致远、可持续发展的基石。因此，银行须不断优化股权结构，防止“一股独大”，主要股东应严格按照法律法规及商业银行章程行使出资人权利，并具备资本补充的能力和意愿，确保银行资本充足。
其次，商业银行应依法合规、审慎经营。这既是银行防控风险的前提，也是稳健发展的基础。因此，银行不仅应避免“跑马占地”式的盲目扩张，杜绝拼规模式的激进发展，还应把防控风险作为重中之重，抓实抓细，除了完善内控制度建设，更应严格管理，发挥各岗位制衡作用，让依法合规真正成为银行的生命线。
第三，应进一步探索完善问题银行处置机制。当前，我国金融改革和对外开放取得突破性进展，市场化机制不断完善，社会公众对金融机构破产问题有了新的认知。由此，应积极借鉴国际先进经验和做法，尽快出台金融机构破产法，为问题机构退出市场奠定法律基础。同时，要采取兼并、重组等多种方式，改组改造高风险机构，推动金融供给侧结构性改革，确保不发生系统性、区域性金融风险。
请关注作者公众号：
